Số dư bình quân (Average Balance) là gì?

Khái niệm

Số dư bình quân trong tiếng Anh là Average Balance.

Số dư bình quân là số dư trên tài khoản cho vay hoặc tiền gửi trung bình trong một khoảng thời gian nhất định, thường là hàng ngày hoặc hàng tháng.

Ứng dụng của số dư bình quân

– Số dư bình quân hàng ngày được sử dụng phổ biến nhất bởi các công ty thẻ tín dụng để tính phí tài chính hàng tháng.

– Số dư trung bình hàng tháng thường được các ngân hàng sử dụng để xác định xem khách hàng có đáp ứng mức tối thiểu số dư tài khoản bắt buộc hay không (và có thể tránh bị tính phí khi không đáp ứng mức tối thiểu).

– Các chủ nợ sử dụng số dư trung bình hàng tháng để đánh giá sự ổn định thu nhập của người vay khi đánh giá điều kiện vay.

Biến động lớn trong số dư trung bình hàng tháng của tài khoản ngân hàng có thể chỉ ra rằng người vay có dòng thu nhập hoặc có thói quen chi tiêu không ổn định. Những yếu tố này có thể khiến chủ nợ coi người có yêu cầu vay tiền là người vay rủi ro.

– Đối với các công ty chứng khoán, số dư trung bình có thể được sử dụng để xác định các yêu cầu kí qũi hoặc mức kí quĩ bổ sung của các nhà đầu tư giao dịch trên tài khoản kí quĩ.

Ví dụ

Dưới đây là một ví dụ về cách các công ty thẻ tín dụng tính toán số dư trung bình hàng ngày. Theo luật, các công ty thẻ tín dụng phải chỉ ra cách họ tính phí tài chính. Do đó, để tính lãi hàng ngày, các công ty thẻ tín dụng phải hiển thị cách họ tính số dư trung bình hàng ngày của khách hàng.

Giả sử bạn có số dư $1.000 trong thẻ tín dụng của mình kể từ ngày 01/01. Vào ngày 10/01, bạn thực hiện giao dịch mua $400. Khoản thanh toán của bạn đáo hạn vào ngày 18/01 và bạn thực hiện thanh toán $700. Sau đó, vào ngày 25/01, bạn thực hiện giao dịch mua $1.000, tiếp theo là khoản thanh toán $500 vào ngày 28/01.

Số dư trung bình hàng ngày của bạn trong tháng 1 là:

$1.000 * 9 ngày (ngày 01/01 đến ngày 09/01) = $9.000
$1.400 * 8 ngày (ngày 10/01 đến ngày 17/01) = $11.200
$700 * 7 ngày (18/01 đến 24/01) = $4.900
$1.700* 3 ngày (25/01 đến 27/01) = $5.100
$1.200 * 4 ngày (28/01 đến 31/01) = $4.800

Tổng số dư: $9.000 + $11.200 + $4.900 + $5.100 + $4.800 = $35.000

Để tính số dư trung bình hàng ngày, ta lấy tổng của tất cả các số dư cuối kì này và chia cho số ngày trong kì.

Trong ví dụ trên, tháng 01 có 31 ngày nên số dư trung bình hàng ngày là $1.129,03 ($35.000/31).

(Nguồn tham khảo: Average Balance, Investopedia)